So erzielen Sie einen ROI aus Datenbeständen

Daten sind das Lebenselixier eines jeden Unternehmens. In den letzten Jahren haben Unternehmen wie Amazon, Netflix und andere dieses Theorem bewiesen. Auch Finanzunternehmen werden zu datengetriebenen Organisationen!

von Eon Retief, Technischer Direktor, Financial Services Databricks

JJedes Unternehmen ist heute ein datengesteuertes Unternehmen, da jede Organisation Daten sammelt. Immer mehr Unternehmen nutzen sie, um das Verhalten ihrer Kunden besser zu analysieren, denn das Verständnis der Bedürfnisse und Wünsche der Kunden ist ein wichtiger Schritt zur Verbesserung der User Experience.

70 Prozent der Entscheider in der Finanz- und Versicherungsbranche gaben an, dass sie derzeit Datenmanagement-Plattformen aufbauen, um eine homogene Datenbasis zu schaffen…“

… wie aus dem aktuellen Bericht „Von Datensilos zu Datenströmen“ des Marktforschungsunternehmens Lünendonk in Kooperation mit KPMG im Oktober. Dieser Indikator zeigt, dass Finanzunternehmen jetzt weitere Schritte unternehmen, um darüber nachzudenken, wie sie ihre Daten analysieren und nutzen, um ihr Wachstum voranzutreiben.

Der Wert der Daten wird in keiner Bilanz erfasst

Trotz des offensichtlichen Werts von Daten für Unternehmen der Finanzbranche sowie aller anderen Sektoren werden Datenwerte immer noch nicht in der Bilanz eines Unternehmens erfasst. Es erweist sich als unglaublich schwierig, den monetären Wert von Daten genau zu quantifizieren. Um dies zu erreichen, müssen Unternehmensleiter um die Ecke denken.

Obwohl Daten technisch gesehen die Mindestkriterien für einen Vermögenswert in der Bilanz erfüllen, verbieten die derzeitigen Rechnungslegungspraktiken Unternehmen immer noch, Daten als Vermögenswert zu aktivieren. Dafür gibt es zwei Hauptgründe:

Erstens führen die aktuellen Praktiken zu gewissen praktischen Ineffizienzen, und zweitens ist es nicht möglich, eine direkte Verbindung zwischen Daten und gemessenen Geschäftsergebnissen herzustellen.“

Letzteres führt dazu, dass unschätzbare Datenressourcen entweder nicht ausreichend genutzt oder in der Strategie des Unternehmens, neue oder alternative Einnahmequellen zu finden, vollständig ignoriert werden.

Der erste Schritt, um diese Falle zu vermeiden, besteht darin, dass Unternehmen eine Kultur der Sichtbarkeit und des Zugriffs auf Daten schaffen, die die Denkprozesse aller Beteiligten ergänzen und verbessern können. Daten müssen zur geheimen Zutat werden, die Mitarbeiter inspiriert und befähigt, den Umsatz zu steigern und die Rentabilität zu verbessern. Daten können nur dann in die Bilanz einfließen, wenn sie den Wertschöpfungsprozess in der gesamten Organisation untermauern.

Eine andere Frage ist, wie diese Entwicklung gemessen werden kann. Wall-Street-Analysten verwenden eine Metrik namens Return on Assets (oder ROA), um zu beurteilen, wie effizient ein Unternehmen seine Vermögenswerte zur Erzielung von Gewinnen einsetzt. Ein hoher ROA bedeutet, dass ein Unternehmen seine Vermögenswerte effizienter nutzt, um positive Renditen zu erzielen. ROA ist eine entscheidende Kennzahl für CxOs, die sie dazu zwingt, die strategischen Auswirkungen des Betriebs auf die Rentabilität zu berücksichtigen.

Da sich die Daten jedoch nicht in der Bilanz widerspiegeln, können aktuelle Kennzahlen die Renditen aus Investitionen in Datenpraktiken nicht erfassen.“

Wir schlagen eine neue Finanzmetrik vor: Return on Data Assets

Autor Eon Retief, Databricks

Eon Retief ist Technischer Direktor für Finanzdienstleistungen bei Databricks (Webseite). Davor hatte er verschiedene Positionen als Datenanalyst, Datenwissenschaftler und zuletzt als Chief Data Officer bei Unternehmen wie Correlation Risk Partners, Absa Group und Barclays Africa inne. Er hat Chemieingenieurwesen an der Universität Stellenbosch in Südafrika studiert und promoviert dort nebenberuflich.

Angesichts der Unzulänglichkeiten bestehender Metriken wie ROA ist klar, dass Unternehmen einen alternativen Ansatz zur Quantifizierung der durch die Nutzung ihrer Daten erzielten Renditen benötigen. Eine mögliche Alternative ist die Betrachtung des Return on Data Assets (oder RODA). Die Grundlage von RODA besteht darin, die Einnahmen aus Datenbeständen (sowohl direkt als auch indirekt) zu betrachten und sie mit den Kosten für die Erstellung und Pflege der Datenbestände zu vergleichen.

In diesem Szenario können wir einen „Vermögenswert“ als jedes Objekt klassifizieren, das Informationen bereitstellt (z. B. ein Datensatz mit Kundendaten) oder einen Dienst, der Informationen ergänzt, um Erkenntnisse zu gewinnen (z. B. ein Risikobewertungsmodell). Um einen klaren Rahmen für den Vergleich von Projektergebnissen zu schaffen, ist ein vollständiger Überblick über die Datennutzung im gesamten Unternehmen unerlässlich. Die Grundformel für RODA lautet:

RODA = Ertrag aus Datenbeständen / Kosten der Datenbestände

Mit dieser Formel können Unternehmen ihre Fähigkeit zur kostengünstigen und effizienten Monetarisierung von Datenbeständen quantifizieren. Die RODA-Prinzipien verlangen, dass CDOs sowohl die Rendite der Datenbestände als auch die Kosten dieser Vermögenswerte optimieren. Auf der Ertragsseite müssen sich CDOs auf Anwendungsfälle konzentrieren, in denen Daten genutzt werden können, um einen maximalen (direkten oder indirekten) Geschäftswert zu erzielen. Auf der Kostenseite müssen CDOs eine Datenstrategie für die kostengünstigste Methode zum Erstellen, Verwalten und Sichern von Datenbeständen entwickeln. Vorhandene Datenbestände müssen entweder monetarisiert oder stillgelegt und ersetzt werden, um ein Ökosystem hochproduktiver Datenbestände zu schaffen.

Auf der Mikroebene kann RODA CDOs und Unternehmensleitern helfen, Projekte und Anwendungsfälle zu priorisieren. Auf Makroebene kann es CFOs dabei helfen, Kapital effizienter zuzuweisen, und CTOs dabei helfen, bessere Entscheidungen darüber zu treffen, welche Technologien implementiert werden sollen. Einfach ausgedrückt:

Wenn RODA höher ist als die Kapitalkosten, schafft ein Projekt oder Anwendungsfall einen positiven wirtschaftlichen Wert. Umgekehrt, wenn die Kapitalkosten höher sind, ist ein Projekt oder Anwendungsfall schädlich und nicht weiter zu verfolgen.“

Zusammenfassung

Die Aufnahme von Daten als Vermögenswert in die Bilanz bedeutet, dass das Unternehmen seinen Ansatz zur Messung und Quantifizierung des aus Daten abgeleiteten Werts, ob direkt oder indirekt, komplett überdenken muss. Unternehmen wie Uber mussten wahrscheinlich nicht viel tun, um den Wert ihrer Daten zu quantifizieren, aber das liegt daran, dass Daten bereits als Werttreiber in den Kern der Unternehmensstrategie eingebettet waren. Die meisten Unternehmen haben jedoch immer noch Schwierigkeiten zu verstehen, wie sich Daten auf das Geschäft auswirken, geschweige denn, sie als materiellen Vermögenswert in der Bilanz zu erkennen.

Für jedes Unternehmen, das es ernst meint mit dem Aufbau einer Datenbestandsstrategie, ist es entscheidend, eine einfache, aber klare Finanzmetrik festzulegen, um den greifbaren Wert seiner Datenbestände zu quantifizieren.“

Ob fundamental oder finanziell, Daten waren und sind immer der wichtigste Werttreiber in der Bilanz eines Unternehmens. Es ist an der Zeit, Daten den Platz zu geben, den sie verdienen: als Vermögenswert in der Bilanz.Eon Retief, Databricks